Общество с ограниченной ответственностью "Мой Стиль" ИНН:1106015859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57439750 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года573657365736
11504 Основные средства на конец предыдущего года573657365736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573657365736
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573657365736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178118151294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181512941045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179418451304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184513041052
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года753075817040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758170406788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года522152215221
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года522152215221
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года522152215221
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года522152215221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13821434948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1434948799
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года427426371
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года426371268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180918601319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186013191067
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года753075817040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758170406788
21103 Выручка за отчетный год178118151294
21104 Выручка за предыдущий год181512941045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177018221289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182212891039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-75
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-756
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год393830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год383028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-45-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45-25-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (7530) = -0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1770+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1781) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (1781) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 0.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (-1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мой Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить