ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА" ИНН:1106015986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57442551 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721960484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960484306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138124002247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24002247741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210233602731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336027311047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210133602731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336027311047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177129792436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29792436870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330381295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381295177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330381295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381295177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210133602731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336027311047
21103 Выручка за отчетный год829990526523
21104 Выручка за предыдущий год905265235462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год758651124734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511247343737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71339401789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год394017891725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71339401789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год394017891725
23503 Прочие расходы за отчетный год574139
23504 Прочие расходы за предыдущий год413934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65638991750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389917501691
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255257185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год257185164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40136421565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364215651527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (401)/Стоимость активов (2101) = 19.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7586+0+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (8299) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (401)/Выручка (8299) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.367

Индекс Альтмана Z = 13.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.37), коэффициент текущей ликвидности (6.37), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕЛЕАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить