Общество с ограниченной ответственностью "Лукос" ИНН:1106016210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05139464 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года991542
12104 Запасы на конец предыдущего года9154212179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7294480111990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48011222432827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14231930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7306482413789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48241378947263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7306482414342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48241434159617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3970-3595-38
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3595-382607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11276841914378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84191437856990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11276841914378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84191437856990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7306482414342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48241434259617
21104 Выручка за предыдущий год176926999128936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9269221568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269228198113985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-9235431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-923-119914951
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-923-1199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-923-11996669
23404 Прочие доходы за предыдущий год9431987512852
23503 Прочие расходы за отчетный год365303721946
23504 Прочие расходы за предыдущий год30372194616560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-374-3017-3270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3017-32702961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54012711465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-375-3557-4541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3557-45412113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-375)/Стоимость активов (7306) = -5.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-375)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.352

Индекс Альтмана Z = -4.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-201.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лукос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить