ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ЭВЕРЕСТ" ИНН:1106016468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15090990 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163581718816911
11504 Основные средства на конец предыдущего года17188169113844
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года375800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201161718816911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17188169113844
12103 Запасы на конец отчетного года35182639269
12104 Запасы на конец предыдущего года2639269394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9324109643173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45483173986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14851262912067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12629120679145
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года213526852031
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2188203125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164622891717540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220041754010550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365784610534451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391923445114394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264373477819561
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26689195619296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264493479019573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26701195739308
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4917490710551
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4907105510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4917490710551
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4907105510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371264084327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года758443275086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521264084327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года758443275086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365784610534451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391923445114394
21103 Выручка за отчетный год538369746386130
21104 Выручка за предыдущий год974638613019579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462146297652572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660815257216469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76223448733558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31382335583110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76223448733558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31382335583110
23303 Проценты к уплате за отчетный год667816836
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8168360
23503 Прочие расходы за отчетный год98914391510
23504 Прочие расходы за предыдущий год14391510250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59663223231316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29127313162892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57540562
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16000
24603 Прочее за отчетный год171514
24604 Прочее за предыдущий год15143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47483221731302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23358313022327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47483221731302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23358313022327
32003 Величина капитала на 3112120
32007 Величина капитала на 3126689195610
32008 Величина капитала на 3126701195730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4748322170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4748322170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4748322170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4748322170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000-170000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5000-170000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000-170000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5000-170000
33003 Величина капитала на 3112120
33007 Величина капитала на 3126437347780
33008 Величина капитала на 3126449347900
36003 Чистые активы на 312644900
36004 Чистые активы на 312670100
41103 Поступления – всего за отчетный год60158980680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59012959870
41193 Прочие поступления за отчетный год114620810
41203 Платежи – всего за отчетный год68452-770950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27098-296340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19985-439290
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год660-8810
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год950900
41293 Прочие платежи за отчетный год11200-26510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8294209730
43103 Поступления – всего за отчетный год230000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год230000
43203 Платежи – всего за отчетный год5150-204110
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4350-148330
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800-55780
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2850-204110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период111445620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4748)/Стоимость активов (36578) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46214+0+0) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7622)/Выручка (53836) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4748)/Выручка (53836) = 8.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.611

Индекс Альтмана Z = 6.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить