ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕМАШСТРОЙ" ИНН:1106016490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15091008 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182966207770160758
11504 Основные средства на конец предыдущего года207770160758154665
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года144815801532
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года158015321511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184414209350162290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209350162290156176
12103 Запасы на конец отчетного года152588129172256974
12104 Запасы на конец предыдущего года129172260542138120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569185458195096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5458112509665563
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года847051002102367
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1002101586101633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года597218149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218149603
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1102503640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25036416524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294924284431358304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284431548116212443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479338493781520594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493781710406368619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года553635536355363
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года553635536355363
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1833812203-57248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122038346-47846
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7371167576-1875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67576637197527
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года470104526415622
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года452644196530
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года772253861606
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года538616061606
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года547325065017228
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года506504212591606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346949374014433585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года374014192448314166
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3946154132980
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года154100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350895375555505241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375555225428359486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479338493781520594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493781710406368619
21103 Выручка за отчетный год496888489463598627
21104 Выручка за предыдущий год489463598627361525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390127381930489113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381930487976393121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106761107533109514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107533110651-31596
22203 Управленческие расходы за отчетный год768767673228594
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76732285940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298853080180920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3080182057-31596
23203 Проценты к получению за отчетный год647311665162
23204 Проценты к получению за предыдущий год11665162231
23303 Проценты к уплате за отчетный год6404128983822
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1289838226330
23403 Прочие доходы за отчетный год29418451414338
23404 Прочие доходы за предыдущий год18451264117171733
23503 Прочие расходы за отчетный год1944537210498166
23504 Прочие расходы за предыдущий год37210332946120509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1080310809-6568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10809956813529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220016152854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161528548691
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год233637800
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год378023801178
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1324721
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4729509
24604 Прочее за предыдущий год160412540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61353857-9401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год385731094169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61353857-9401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год385731094169
32003 Величина капитала на 31101010
32005 Величина капитала на 31553635536355363
32007 Величина капитала на 31122038346-47846
32008 Величина капитала на 3167576637197527
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))613538570
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)613538570
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))613538570
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)613538570
33003 Величина капитала на 31101010
33005 Величина капитала на 31553635536355363
33007 Величина капитала на 311833812203-57248
33008 Величина капитала на 317371167576-1875
36003 Чистые активы на 317371167576-1874
36004 Чистые активы на 3167576637197527
41103 Поступления – всего за отчетный год767620401425707779
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год687159369650706812
41193 Прочие поступления за отчетный год8046131775967
41203 Платежи – всего за отчетный год768408493957708771
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год572561306529543821
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год504065263282820
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48684580519
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1798453370
41293 Прочие платежи за отчетный год14039412937178241
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-788-92532-992
43103 Поступления – всего за отчетный год374863414035574
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год374863414035574
43203 Платежи – всего за отчетный год36319035611
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год36319035611
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год116734140-37
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37990-454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6135)/Стоимость активов (479338) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390127+0+76876) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29885)/Выручка (496888) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6135)/Выручка (496888) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = -0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕМАШСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить