Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания "Аметист" ИНН:1106016644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15091155 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года592707369091823118188
11504 Основные средства на конец предыдущего года736909182311686690883
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года592707369091823118188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года736909182311818890883
12103 Запасы на конец отчетного года1721145914292381
12104 Запасы на конец предыдущего года14591429238121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74050366045773345402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47231577334407552356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80812000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1200790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76579488105952750533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48810595275053354537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135849122500151350168721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122500151350168721145420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114445100967121169115302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10096712116911530290399
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1400010343162000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103431620000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1400010343162003537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103431620035373116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года604083492641216864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74045150563223292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года515056322329233274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7404111901398149882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11190139814988251905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135849122500151350168721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122500151350168721145420
21103 Выручка за отчетный год60750622998800088689
21104 Выручка за предыдущий год622998800088689197912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38808531257281950291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601907281950291155662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2194291741518138398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2109151813839842250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219422109730629364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210973062936430614
23303 Проценты к уплате за отчетный год379120752941349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год207529413492699
23403 Прочие доходы за отчетный год3432155515915974
23404 Прочие доходы за предыдущий год215551591597427806
23503 Прочие расходы за отчетный год245122118831913043
23504 Прочие расходы за предыдущий год2211883191304333349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16043-19929388231058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1992938823105822372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42452732305683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27323056834912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11798-20202586725005
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2020258672490317877
61003 Остаток средств на начало отчетного года120000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год56828000
62503 Прочие за отчетный год147292000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год33816000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год9290000
63503 Прочие за отчетный год160326000
64003 Остаток средств на конец отчетного года808000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11798)/Стоимость активов (135849) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38808+0+0) = 56.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21942)/Выручка (60750) = 36.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11798)/Выручка (60750) = 19.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.347

Индекс Альтмана Z = 10.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (10.11), коэффициент текущей ликвидности (10.34), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (36.12%), рентабельность компании (19.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания Аметист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить