Общество с ограниченной ответственностью "Астарта" ИНН:1106016651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15091178 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250025003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года250030003000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250025003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250030003000
12103 Запасы на конец отчетного года54210249018
12104 Запасы на конец предыдущего года10249018792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7040592026237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5920262376839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100185148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7582704435440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7044354407779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10082954438440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95443844010779
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694285665885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года856658856001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314097813191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года978131914024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314097813880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978138804272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10082954438440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95443844010779
21103 Выручка за отчетный год18005504224021
21104 Выручка за предыдущий год5042240217898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год898836500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365001863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9017139224021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1392240216035
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9017139224021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1392240216035
23503 Прочие расходы за отчетный год150010116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7517138223905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1382239056000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10803030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6437107923905
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1079239056000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6437)/Стоимость активов (10082) = 63.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8988+0+0) = 100.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9017)/Выручка (18005) = 50.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6437)/Выручка (18005) = 35.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.746

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.211

Индекс Альтмана Z = 12.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (50.08%), рентабельность компании (35.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астарта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить