Общество с ограниченной ответственностью "ГЕРА-А" ИНН:1106016980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71091704 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40352509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40482536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40482536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10881089
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25151328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36032417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40482536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253610
21103 Выручка за отчетный год1160270
21104 Выручка за предыдущий год2700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1180
23503 Прочие расходы за отчетный год198
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (4048) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (799+0+0) = 45.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (1160) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (1160) = 28.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 3.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (31.12%), рентабельность компании (28.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕРА-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить