ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИМУЛА" ИНН:1106017447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73329593 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года11519121997870
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1219978708371
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11519121997870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1219978708371
12103 Запасы на конец отчетного года210002110022400
12104 Запасы на конец предыдущего года211002240022013
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года190200500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200500550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330317313150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173131502550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246132303726066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230372606625129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361323523633936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352363393633500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349413323631916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года332363191630500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359413423632916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342363291631500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19110001020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100010202000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19110001020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100010202000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361323523633936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352363393633500
21103 Выручка за отчетный год286893572536511
21104 Выручка за предыдущий год357253651143839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268713432035002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343203500242398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181814051509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140515091441
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181814051509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140515091441
23503 Прочие расходы за отчетный год1138593
23504 Прочие расходы за предыдущий год8593341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170513201416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132014161100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170513201416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132014161100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170513201416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132014161100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1705)/Стоимость активов (36132) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26871+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1818)/Выручка (28689) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1705)/Выручка (28689) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 128.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 188.173

Индекс Альтмана Z = 202.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (17.92), коэффициент текущей ликвидности (128.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМУЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить