ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ" ИНН:1106017486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73321574 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45203538896023958462
11504 Основные средства на конец предыдущего года53889602395846245234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45203538896023958462
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53889602395846245234
12103 Запасы на конец отчетного года143249141923129876113395
12104 Запасы на конец предыдущего года141923129876113395104579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1407477761053711052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7776105371105210151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175111175634169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111756341692718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159074150816140976128616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150816140976128616117448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204277204705201215187078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204705201215187078162682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года47534319032006810371
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3190320068103710
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года131497131497131497131497
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года131497131497131497131497
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2162-2170-2174-2181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2170-2174-2181-2192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176879161240149401139697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161240149401139697129315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1769116775106415748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1677510641574810203
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9707252874117341633
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года25287411734163323164
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1403000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27398434655181447381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43465518144738133367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204277204705201215187078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204705201215187078162682
21103 Выручка за отчетный год1159759617898973109414
21104 Выручка за предыдущий год961789897310941482893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166948150189139774145480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150189139774145480118248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50973-54011-40801-36066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54011-40801-36066-35355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50973-54011-40801-36066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54011-40801-36066-35355
23403 Прочие доходы за отчетный год51286542824106136327
23404 Прочие доходы за предыдущий год54282410613632735523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313271260261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271260261168
24603 Прочее за отчетный год305267253250
24604 Прочее за предыдущий год267253250163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47115
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год15631000
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год11835000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156394711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118397115
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31163400151565141868131497
32007 Величина капитала на 31-2170-2174-2181-2192
32008 Величина капитала на 31161240149401139697129315
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1563111835969710371
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84711
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1563911839970410382
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84711
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84711
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1563111835969710371
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1563111835969710371
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 31179031163400151565141868
33007 Величина капитала на 31-2162-2170-2174-2181
33008 Величина капитала на 31176879161240149401139697
36003 Чистые активы на 31176879186527190574181330
36004 Чистые активы на 31161240190574181330152479
41103 Поступления – всего за отчетный год134027122912128570149594
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1024988867192100104446
41193 Прочие поступления за отчетный год31529342413647045148
41203 Платежи – всего за отчетный год131642115093126460137264
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70171523516387172822
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40565425414294345418
41293 Прочие платежи за отчетный год20906202011964619024
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23857819211012330
42103 Поступления – всего за отчетный год32603227478910585
42193 Прочие поступления за отчетный год32603227478910585
42203 Платежи – всего за отчетный год5011104921050521464
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5011104921050521464
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1751-7265-5716-10879
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период634554-36061451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (204277) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166948+0+0) = -30.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50973)/Выручка (115975) = -43.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (115975) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.456

Индекс Альтмана Z = 11.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-43.95%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить