Общество с ограниченной ответственностью "УсинскАвтоТрак" ИНН:1106017655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73324012 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18786194481997521906
12104 Запасы на конец предыдущего года19448199752177715994
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4941343366477535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3433664773379616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35021110437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21110437837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2407723092267260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2309226726291510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24077230922672629478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23092267262915126450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20123128681186810044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1286811868100093557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3954102251380417884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10225138041759221093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395410225148580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1022514858191420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24077230922672629478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23092267262915126450
21103 Выручка за отчетный год55087326354475074905
21104 Выручка за предыдущий год32635447507490544767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45989309763806766431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30976422336260241987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9098165966830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16592517123030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9098165925170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1659251784740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1141011750
23403 Прочие доходы за отчетный год11241630
23404 Прочие доходы за предыдущий год416300
23503 Прочие расходы за отчетный год140326152142
23504 Прочие расходы за предыдущий год326163142194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9070126023270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1260231681570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18142604681670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2604681670167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7256100018596487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000184864872419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7256)/Стоимость активов (24077) = 30.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45989+0+0) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9098)/Выручка (55087) = 16.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7256)/Выручка (55087) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.089

Индекс Альтмана Z = 14.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (6.09), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (16.52%), рентабельность компании (13.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УсинскАвтоТрак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить