ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ АВТОТРАНС" ИНН:1106018169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75770129 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года22280
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2800
11503 Основные средства на конец отчетного года605496719948094
11504 Основные средства на конец предыдущего года671994809454977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605716722748344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года672274834454977
12103 Запасы на конец отчетного года240147926156
12104 Запасы на конец предыдущего года4792615610702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года758747744953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74774495312704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3274384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27438454
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7456218
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5621889
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32361259951711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125995171123549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6380779826100055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7982610005578526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372984273535372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42735353721821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373284276535402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42765354021851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7841139918707
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1399187070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7841139918707
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1399187070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5892246122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22461220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180492082455824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208245582476675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186382307055946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230705594676675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6380779826100055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7982610005578526
21103 Выручка за отчетный год553695058070295
21104 Выручка за предыдущий год5058070295113985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416853139135954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313913595425573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136841918934341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191893434188412
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136841918934341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191893434188412
23303 Проценты к уплате за отчетный год9681255201
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1255201265
23403 Прочие доходы за отчетный год118531211958
23404 Прочие доходы за предыдущий год312119589
23503 Прочие расходы за отчетный год30373802726
23504 Прочие расходы за предыдущий год38027262004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108641725335372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172533537286152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108641725335372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172533537286152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108641725335372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172533537286152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10864)/Стоимость активов (63807) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41685+0+0) = 32.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13684)/Выручка (55369) = 24.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10864)/Выручка (55369) = 19.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.41

Индекс Альтмана Z = 1.655

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.655<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (24.71%), рентабельность компании (19.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ АВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить