Общество с ограниченной ответственностью "ПромИнвестКоми" ИНН:1106018200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327186 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19156
11504 Основные средства на конец предыдущего года1539
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39420
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5730
12103 Запасы на конец отчетного года251666221014738
12104 Запасы на конец предыдущего года167974146510494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195731215125151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30883180555523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2299129311258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1297263408281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470381850150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48977858600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4709718507331153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490348586324307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597352405440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5240197233121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4112417983325713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437946614021186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411241798330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43794661400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4709718507331153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490348586324307
21103 Выручка за отчетный год442806541349795
21104 Выручка за предыдущий год654136993545184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412155995745581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599576471241775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306554560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545652230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306554560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год545652230
23503 Прочие расходы за отчетный год10701066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295854560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год545650080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5921091830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10911002669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236643652318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436540061634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2366)/Стоимость активов (47097) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41215+0+0) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3065)/Выручка (44280) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2366)/Выручка (44280) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 1.565

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.565<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (5.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромИнвестКоми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить