ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ" ИНН:1106018296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73327335 ОКВЭД:11.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207071366325655485
11504 Основные средства на конец предыдущего года13732256554854383
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2538210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3821100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207321370125860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13771258554950
12103 Запасы на конец отчетного года20413184371444210073
12104 Запасы на конец предыдущего года18422144421007318555
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года176510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55989459652969340233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49273311394015321655
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5888000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144851161082224851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11610822248527799
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9682876019523630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7932353809551290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117560897205494960653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93093563956062452394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10085850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7284853525271370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5340827137217600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72948536252722221845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53508272222184521916
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44605360872772438559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39576291703853030175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4460536087277270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3957629173387790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117560897205494960653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93093563956062452394
21103 Выручка за отчетный год200574222380116740129937
21104 Выручка за предыдущий год22238011674012993794441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15584715879287815127630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1589278781511154274725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4472763588289250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6345328925183950
22203 Управленческие расходы за отчетный год2044717308169950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1731016995160880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2428046280119300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год461431193023070
23303 Проценты к уплате за отчетный год357242342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24234238
23403 Прочие доходы за отчетный год675073431193069
23404 Прочие доходы за предыдущий год73431193069233
23503 Прочие расходы за отчетный год58671349979875026
23504 Прочие расходы за предыдущий год13499798750262674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248063327370280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3313670283480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555968441506101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год682315061073546
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год609181900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год18790310
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1417110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год171170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19235264375533247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26321553324713691
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192352643755330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2632155332470
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 3153408000
32008 Величина капитала на 3153508000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19235000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19235000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19235000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19235000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 3172848000
33008 Величина капитала на 3172948000
36003 Чистые активы на 3172948000
36004 Чистые активы на 3153508000
41103 Поступления – всего за отчетный год202944000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год197470000
41193 Прочие поступления за отчетный год5474000
41203 Платежи – всего за отчетный год199616000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год132972000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34244000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4265000
41293 Прочие платежи за отчетный год28135000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3328000
43103 Поступления – всего за отчетный год8000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8000000
43203 Платежи – всего за отчетный год8453000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8453000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год453000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2875000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19235)/Стоимость активов (117560) = 16.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155847+0+20447) = 13.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24280)/Выручка (200574) = 12.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19235)/Выручка (200574) = 9.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.635

Индекс Альтмана Z = 6.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.11%), рентабельность компании (9.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И РЕМОНТ СКВАЖИН - КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить