ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК" ИНН:1106018345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75775322 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3396438614672234
11504 Основные средства на конец предыдущего года4386138622342418
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1943000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5339438614672234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4386138622342418
12103 Запасы на конец отчетного года26783723265520838150
12104 Запасы на конец предыдущего года72326544813815025993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1746004353494994134420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1545353181773442028809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115122072628473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220726294734511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20253451004710777773043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2290683753197304359313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20787351443310924475277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2334543767057527761731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95038692784339429492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69278518212949227191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12061000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1074224330945824241379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1239723213684137927412
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5413076084406
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года28143044067128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1128354451556585045785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1641763248844578534540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20787351443310924475277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2334543767057527761731
21103 Выручка за отчетный год329733434354226089161566
21104 Выручка за предыдущий год434354226089161566171648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290698324395141502109071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375545141502109071123914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390351099598458752495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58809845875249547734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39035588094474517760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58809447451776019825
23403 Прочие доходы за отчетный год486179600
23404 Прочие доходы за предыдущий год1796003417
23503 Прочие расходы за отчетный год25352966404382
23504 Прочие расходы за предыдущий год29664043825746
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36986576394434117378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57639443411737817496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92351167588683476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11675886834763891
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27751459643547313902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45964354731390213605

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27751)/Стоимость активов (207873) = 13.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (290698+0+0) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39035)/Выручка (329733) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27751)/Выручка (329733) = 8.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 5.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (11.84%), рентабельность компании (8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ - УСИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить