ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТ ИНВЕСТ" ИНН:1106018627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77892322 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103559889117806940
11504 Основные средства на конец предыдущего года98891178169409946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103559889117800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98891178169400
12103 Запасы на конец отчетного года36000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46742489663783532011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46755378353201552589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16730561865698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30561864698425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4694652021397000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4981139699327130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57300619105148039649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59700514803965362960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2183827151272570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2715127257116160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21848271612726711626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27161272671162645022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35452347492421328023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32539242132802717938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3545234749242130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3253924213280270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57300619105148039649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59700514803965362960
21103 Выручка за отчетный год169042115301116055106859
21104 Выручка за предыдущий год115301116055106859145251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142578972039361381242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97203936138124296110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2646418098224420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1809822442256170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2646418098224420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1809822442256170
23403 Прочие доходы за отчетный год983200315387345
23404 Прочие доходы за предыдущий год2003153873456542
23503 Прочие расходы за отчетный год672198914637345
23504 Прочие расходы за предыдущий год1989146373456459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2677518112225170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1811222517256170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2192103413471324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1034134713244458
24603 Прочее за отчетный год122620
24604 Прочее за предыдущий год26200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24571170762110824293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17076211082429344766
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2457117076211080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1707621108242930
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3127151000
32008 Величина капитала на 3127161000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21838000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21838000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21838000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21838000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27151000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27151000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27151000
33278 Дивиденды (ИТОГО)27151000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3121838000
33008 Величина капитала на 3121848000
36003 Чистые активы на 3121848000
36004 Чистые активы на 3127161000
41103 Поступления – всего за отчетный год186193000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184117000
41193 Прочие поступления за отчетный год2076000
41203 Платежи – всего за отчетный год165632000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год133891000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7513000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1931000
41293 Прочие платежи за отчетный год21010000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20561000
43103 Поступления – всего за отчетный год2550000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2550000
43203 Платежи – всего за отчетный год26000000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год26000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год23450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2889000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24571)/Стоимость активов (57300) = 42.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142578+0+0) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26464)/Выручка (169042) = 15.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24571)/Выручка (169042) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 6.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (15.66%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНТ ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить