ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САГ БИЛДИНГ" ПЛЮС" ИНН:1106018722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75775701 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128415191777
11504 Основные средства на конец предыдущего года151917772054
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128415191777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151917772054
12103 Запасы на конец отчетного года480724725044522
12104 Запасы на конец предыдущего года472504452136977
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37643810973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38109732183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518365106045501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510604550039160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531195257947278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525794727841214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392043812535610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381253561030460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835788076095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880760955181
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года555956475573
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года564755735573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139161445411668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144541166810754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531195257947278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525794727841214
21103 Выручка за отчетный год173635647154
21104 Выручка за предыдущий год356471548430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156635997348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359973488115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170-35-194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-194315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170-35-194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35-194315
23403 Прочие доходы за отчетный год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год99554784
23504 Прочие расходы за предыдущий год5547841198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-589-978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-589-978-794
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-589-978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-589-978-794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (53119) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1566+0+0) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1736) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (1736) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.817

Индекс Альтмана Z = 8.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить