ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН" ИНН:1106019003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75776310 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года95143134
12104 Запасы на конец предыдущего года1431340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158248135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2481350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13191352228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13522280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15721743497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17434970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15721743497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17434970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14771600363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16003630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95143134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95143134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1431340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15721743497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17434970
21103 Выручка за отчетный год879382146700
21104 Выручка за предыдущий год821467000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год879382146700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год821467000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год879382146700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год821467000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год879382146700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821467000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16924667
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год246670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год862479686633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год796866330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8624)/Стоимость активов (1572) = 548.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8793)/Выручка (8793) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8624)/Выручка (8793) = 98.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.547

Индекс Альтмана Z = 77.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.88), коэффициент быстрой ликвидности (15.55), коэффициент текущей ликвидности (16.55), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (98.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить