ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАНТУСИНСК" ИНН:1106019035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75776340 ОКВЭД:72.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4574106
11504 Основные средства на конец предыдущего года741063789
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4574106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года741063789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348325984612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259846124638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1019720251796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202517961561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1368046236408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462364086199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1372546966514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469665149988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1192231465428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314654289139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180315511086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15511086849
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180315511086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15511086849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1372546966514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469665149988
21103 Выручка за отчетный год25121200659674
21104 Выручка за предыдущий год20065967411612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15639201717830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2017178308438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9482-1061844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10618443174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9482-1061844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10618443174
23403 Прочие доходы за отчетный год125843848
23404 Прочие доходы за предыдущий год84384812
23503 Прочие расходы за отчетный год107543487
23504 Прочие расходы за предыдущий год543487181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9500-762205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7622053005
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год725558421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год558421243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8775-6341784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63417842762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8775)/Стоимость активов (13725) = 63.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15639+0+0) = 60.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9482)/Выручка (25121) = 37.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8775)/Выручка (25121) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.612

Индекс Альтмана Z = 19.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.66), коэффициент быстрой ликвидности (7.59), коэффициент текущей ликвидности (7.59), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (37.75%), рентабельность компании (34.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТУСИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить