ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТНГ-КОМИГИС" ИНН:1106019229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77895444 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года260251900900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19009000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260251900900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19009000
12103 Запасы на конец отчетного года43791788428316897244
12104 Запасы на конец предыдущего года78842831689724467018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52478351797040846184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35179704084618439913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13117135953554764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1359535547644826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109386115380158931148192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115380158931148192111757
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135411134389158931148192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134389158931148192111757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210210210210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40540-69587752053602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6958775205360235207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40330-67487773053812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6748777305381235417
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года131121483872181
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21483872181135
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131121483872181
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21483872181135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7136000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1695181272217621289881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127221762128988173534
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4912463211174318
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4632111743182671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1744301389897732994199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138989773299419976205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135411134389158931148192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134389158931148192111757
21103 Выручка за отчетный год534614411221564736470406
21104 Выручка за предыдущий год411221564736470406390185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572900513080525448443924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год513080525448443924356129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38286-1018593928826482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-101859392882648234056
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38286-1018593928826482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101859392882648234056
23303 Проценты к уплате за отчетный год2235600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год356000
23503 Прочие расходы за отчетный год3127299679883037
23504 Прочие расходы за предыдущий год29967988303714092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41435-1052113130023445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105211313002344519964
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год434-3091122361
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3091122361243
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-837-1724369146
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-172436914637
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год70161900900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1900900-2629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33582-844782391818395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84478239181839515728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33582-844782391818395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84478239181839515728
32003 Величина капитала на 31210210210210
32007 Величина капитала на 31-6958775205360235207
32008 Величина капитала на 31-6748777305381235417
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335828447800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)335828447800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335828447800
33218 Убыток (ИТОГО)335828447800
33003 Величина капитала на 31210210210210
33007 Величина капитала на 31-40540-69587752053602
33008 Величина капитала на 31-40330-67487773053812
36003 Чистые активы на 31-40330-67487773053812
36004 Чистые активы на 31-6748777305381235417
41103 Поступления – всего за отчетный год397492368537387610352775
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год397492368537387610352775
41203 Платежи – всего за отчетный год378734379533387019352837
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119136140381120756109298
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год193370156094166757159277
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год15922000
41293 Прочие платежи за отчетный год66069818389308279950
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18758-10996591-62
43203 Платежи – всего за отчетный год70001530000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70001530000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7000700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11758-3996591-62

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33582)/Стоимость активов (135411) = -24.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (572900+0+0) = -6.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38286)/Выручка (534614) = -7.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33582)/Выручка (534614) = -6.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.229

Индекс Альтмана Z = -6.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-7.16%), рентабельность компании (-6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТНГ-КОМИГИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить