ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1106019290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895591 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4600
12103 Запасы на конец отчетного года7325600
12104 Запасы на конец предыдущего года56000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12553132667976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1331879760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5068521183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87311830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13791146789159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1475191590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13817147249159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1479791590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10355106849065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1091890650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3462404194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3879930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3462404194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3879930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13817147249159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1479791590
21103 Выручка за отчетный год235622540225141
21104 Выручка за предыдущий год25402251410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117451624517815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16245178150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1181791577326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год915773260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1181791577326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915773260
23503 Прочие расходы за отчетный год4327173
23504 Прочие расходы за предыдущий год271730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1177491307153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год913071530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138313281362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132813620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1039178025791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год780257910
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311096300
32008 Величина капитала на 311097300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))658366030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)658366030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))658366030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)658366030
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720055000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)720055000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720055000
33278 Дивиденды (ИТОГО)720055000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311034611030
33008 Величина капитала на 311035611030
41103 Поступления – всего за отчетный год24432235170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24432235170
41203 Платежи – всего за отчетный год18670238480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15521166380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3002400
41293 Прочие платежи за отчетный год284969700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5762-3310
43203 Платежи – всего за отчетный год626400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год626400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-626400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-502-3310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10391)/Стоимость активов (13817) = 75.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11745+0+0) = 100.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11817)/Выручка (23562) = 50.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10391)/Выручка (23562) = 44.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.852

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.991

Индекс Альтмана Z = 16.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (50.15%), рентабельность компании (44.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить