Общество с ограниченной ответственностью "Усинский нефтеперерабатывающий завод" ИНН:1106019606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77896366 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6517000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4286510391
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5103910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1080351011852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510118524738
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549237564794688589246014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564794688589246014285506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1565917925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59179251401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года549393565385688668280438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года565385688668280438287824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560196565390688678292290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565390688678292290292562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20105207941299821122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20794129982112251459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10105307942299831122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30794229983112261459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570271534572665632259211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534572665632259211231103
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3024481957
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года244819570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570301534596665680261168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года534596665680261168231103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560196565390688678292290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565390688678292290292562
22203 Управленческие расходы за отчетный год313323126274650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3231262746506889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-313-3236367465756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-323636746575632231
23403 Прочие доходы за отчетный год192739939215325694
23404 Прочие доходы за предыдущий год273993921532569448619
23503 Прочие расходы за отчетный год448861733036899257606
23504 Прочие расходы за предыдущий год173303689925760622767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4518097468683533844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9746868353384458083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1945199751394611843
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4755029906786
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4281-5-382391
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-3823910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4089977966647520286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7796664752028646236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4089977966647520286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7796664752028646236
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32007 Величина капитала на 3120794129982112251459
32008 Величина капитала на 3130794229983112261459
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4089907459950622
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4089907459950622
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40899000
33218 Убыток (ИТОГО)40899000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 31-20105207941299821122
33008 Величина капитала на 31-10105307942299831122
36003 Чистые активы на 31-10105307942299831122
36004 Чистые активы на 3130794229983112261459
41103 Поступления – всего за отчетный год12907108424816217149499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год700094365766530134406
41193 Прочие поступления за отчетный год5907140594968715093
41203 Платежи – всего за отчетный год6842107912696542156862
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66521021793389657746
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год751046758574829
41293 Прочие платежи за отчетный год11515024966361729
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6065512119675-7363
42103 Поступления – всего за отчетный год6500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год65000-570000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12565512-100-633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40899)/Стоимость активов (560196) = -7.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+313) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-313)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40899)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = -1.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (12.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усинский нефтеперерабатывающий завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить