Общество с ограниченной ответственностью "ВАНДА" ИНН:1106019645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77899652 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5096156229
11504 Основные средства на конец предыдущего года96156229309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50961560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года961562290
12103 Запасы на конец отчетного года8556793671619
12104 Запасы на конец предыдущего года6793671619576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1446345282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634528248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24116588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165882
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12407584170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75841719890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12908545732218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8545732218951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8514452520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года445252680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86145526279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45526279-340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4293992242139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39922421391291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4293993110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39931121390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12908545732218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8545732218951
21103 Выручка за отчетный год6808718569272933
21104 Выручка за предыдущий год7185692729334173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5475590454272496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5904542714054145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1333128115000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281150015280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91810809750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108097510910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4152015250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2015254370
23503 Прочие расходы за отчетный год9101718
23504 Прочие расходы за предыдущий год101718127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4061915080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1915084190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406191508419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191508419-99
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4061915080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1915084190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (406)/Стоимость активов (1290) = 31.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5475+918+0) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (6808) = 6.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (406)/Выручка (6808) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.007

Индекс Альтмана Z = 9.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (6.1%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить