Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮКС" ИНН:1106019660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77899726 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3996480446293559
12104 Запасы на конец предыдущего года4804462935592914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4058461056965398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4610569653985471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19218616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2186165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80739435104110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94351041189730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80739435104118973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94351041189738452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6455640563530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6405635357590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6465641563635769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6415636357695271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1608302040483204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3020404832043181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1608302040480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3020404832040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80739435104118973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94351041189738452
21103 Выручка за отчетный год9069115001820024047
21104 Выручка за предыдущий год11500182002404717258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636268101222923517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6810122291787316544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2707469059710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4690597161740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2566470652760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4706527656440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141-166950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166955300
23403 Прочие доходы за отчетный год3162050
23404 Прочие доходы за предыдущий год1620503
23503 Прочие расходы за отчетный год949410182
23504 Прочие расходы за предыдущий год941018255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50525940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год525944980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5052594498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52594498560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50525940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год525944980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (8073) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6362+2566+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (9069) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (9069) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.021

Индекс Альтмана Z = 9.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить