ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАГМАН" ИНН:1106019726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77899821 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264778112
11504 Основные средства на конец предыдущего года4778112147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2647780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47781120
12104 Запасы на конец предыдущего года1071203816682620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7111019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223178378348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7129522160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1295221732050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33134222943176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1342229433173124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3353310932103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533109321031924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810120112141200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года810120112140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33134222943176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1342229433173124
21103 Выручка за отчетный год23056983864711096
21104 Выручка за предыдущий год69838647110969005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27607465801010836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74658010108369270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-455-4826370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4826372600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-455-4826370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4826372600
23503 Прочие расходы за отчетный год9124190
23504 Прочие расходы за предыдущий год12419229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-464-4947120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4947121470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-464-494712149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-494712147-294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-464)/Стоимость активов (33) = -1406.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2760+0+0) = -16.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-455)/Выручка (2305) = -19.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-464)/Выручка (2305) = -20.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -135.788

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-19.74%), рентабельность компании (-20.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить