Общество с ограниченной ответственностью "ПетроАрктика" ИНН:1106019740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77899881 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415553242122581904276
11504 Основные средства на конец предыдущего года242122581904276895
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года298894162519761960
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1625187619600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года94431114960162473
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1114960162473132
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1943418974964874
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4190749648747672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72583341997914789811623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419979147898116238699
12103 Запасы на конец отчетного года21096237814335866510774
12104 Запасы на конец предыдущего года378143358665107744812
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43415161800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года151618000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68748745367469989463469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45367469989363469128638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16365491540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365494540230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21993065494405
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30654944056965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года901098836763105972475188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836763105972675188140645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16269311256742120762286811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1256742120762486811149344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года371614162941745777361
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162941745797361-417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371714163041746777461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163041746797461-317
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1113011130
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12476318900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года318900149
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года87289768286000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года691876000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88648668604911130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69506511130149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1113011131113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334361363231110178159314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354215110178159314144504
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года34370433083005112453
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4330830051124530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368731407652113183279350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398636113183279350149512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16269311256742120762286811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1256742120762486811149344
21103 Выручка за отчетный год18708692087739940854324404
21104 Выручка за предыдущий год2087739940854324404191616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11687971328864709730282361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1328864709730282361176341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70207275887523112442043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7588752311244204315275
22203 Управленческие расходы за отчетный год58421478982171411572
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4789821714115729568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64365171097720941030471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год710977209410304715707
23203 Проценты к получению за отчетный год1937694825750
23204 Проценты к получению за предыдущий год948257500
23303 Проценты к уплате за отчетный год51715901600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9016000
23403 Прочие доходы за отчетный год7619440710318105
23404 Прочие доходы за предыдущий год4407103181050
23503 Прочие расходы за отчетный год59344701833781616775
23504 Прочие расходы за предыдущий год7018337816167754610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55958764566718248713801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год645667182487138011097
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108954140681446448512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1406814464485121332
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8029960346043261
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9603460432611143
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год928731890-149
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год31890-14931
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1706513335432341
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5133354323410
24603 Прочее за отчетный год4726172668071
24604 Прочее за предыдущий год1726680713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год434914506758745797778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506758745797778-269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год434914506758745797778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506758745797778-269
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31162941745797361-417
32008 Величина капитала на 31163041746797461-317
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4349145067581413797778
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4349145067581413797778
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4349145067581413797778
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4349145067581413797778
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226241418396741630
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)226241418396741630
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226241418396741630
33278 Дивиденды (ИТОГО)226241418396741630
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31371614162941745777361
33008 Величина капитала на 31371714163041746777461
36003 Чистые активы на 31371714163041745777461
36004 Чистые активы на 31163041746807461-317
41103 Поступления – всего за отчетный год168742318430941434405384619
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162679815351601415678384466
41193 Прочие поступления за отчетный год6062530793418727153
41203 Платежи – всего за отчетный год108667313007131280927384249
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год360087411098345580180696
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год439372474561227854109541
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год95244143937328787534
41293 Прочие платежи за отчетный год19197027111767461586478
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год600750542381153478370
42203 Платежи – всего за отчетный год404269214929860351060
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год28726984929104150
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год117000130000756201060
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-404269-161769-86035-60
43203 Платежи – всего за отчетный год196830380741674890
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год196830380741674890
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-196830-380741-674890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-349-129-46310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (434914)/Стоимость активов (1626931) = 26.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (643651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1168797+0+58421) = 52.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (643651)/Выручка (1870869) = 34.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (434914)/Выручка (1870869) = 23.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 5.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (34.4%), рентабельность компании (23.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетроАрктика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить