Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Холдинг" ИНН:1106020023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40801595 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121314
11504 Основные средства на конец предыдущего года131454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261916581390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165813901679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224431175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4431175468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264121012565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210125652147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265321132579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211325792201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244619292102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192921021846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206184477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184477355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206184477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184477355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265321132579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211325792201
21103 Выручка за отчетный год4200688016320
21104 Выручка за предыдущий год68801632015720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3615699215531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69921553115292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год585-112789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-112789428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год585-112789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-112789428
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23504 Прочие расходы за предыдущий год61534185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год615-173255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173255253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год517-173255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173255253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517)/Стоимость активов (2653) = 19.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3615+0+0) = 16.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (585)/Выручка (4200) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517)/Выручка (4200) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.874

Индекс Альтмана Z = 20.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (12.82), коэффициент текущей ликвидности (12.82), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (13.93%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд-Холдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить