Общество с ограниченной ответственностью "ЭКСТРИМ" ИНН:1106020094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40801980 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года627978666751
12104 Запасы на конец предыдущего года669967515649
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4198881930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97219301344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289229274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228274226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698789838955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года789989557219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698789838955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года789989557229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582166994942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481749425180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116622854013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308240132049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116622854013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308240132049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698789838955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года789989557229
21103 Выручка за отчетный год131151603717522
21104 Выручка за предыдущий год160371752219632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124991398816120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151551612017705
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61620491402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88214021927
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61620491402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88214021927
23503 Прочие расходы за отчетный год4913054
23504 Прочие расходы за предыдущий год29354134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56719191348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58913481793
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101162152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46617571196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58911961672
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31480700
32008 Величина капитала на 31481700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)51400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51400
33278 Дивиденды (ИТОГО)51400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31581100
33008 Величина капитала на 31582100
41103 Поступления – всего за отчетный год1293900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1293900
41203 Платежи – всего за отчетный год1240900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год960500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158100
41293 Прочие платежи за отчетный год122300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53000
43203 Платежи – всего за отчетный год51400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год51400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-51400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (466)/Стоимость активов (6987) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12499+0+0) = 4.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (13115) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (466)/Выручка (13115) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.992

Индекс Альтмана Z = 11.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.7%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКСТРИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить