Общество с ограниченной ответственностью "Айгул" ИНН:1106020143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805305 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1500150015001300
11504 Основные средства на конец предыдущего года1500150013001300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1500150015000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1500150013000
12103 Запасы на конец отчетного года4500500533503505
12104 Запасы на конец предыдущего года5005335035054062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4610500533500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5005335035050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6110650548504805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6505485048055362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2933272415390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2724153918930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2943273415491903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2734154919032945
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2972318827512602
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3188275126021429
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2972318827510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3188275126020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3332500688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195250300300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250300300300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1955835500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5835503000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6110650548504805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6505485048055362
21103 Выручка за отчетный год32260302702572531680
21104 Выручка за предыдущий год30270257253168030278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22580211901859725250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21190185972525028643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9680908071280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9080712864300
22203 Управленческие расходы за отчетный год3870403127570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4031275700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5810504943710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5049437164300
23303 Проценты к уплате за отчетный год371317451339
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3174513390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5439473239200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4732392060910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5439473239206091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4732392060911635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5439473239200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4732392060910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5439)/Стоимость активов (6110) = 89.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22580+0+3870) = 21.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5810)/Выручка (32260) = 18.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5439)/Выручка (32260) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.89

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.929

Индекс Альтмана Z = 14.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (23.64), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (18.01%), рентабельность компании (16.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айгул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить