ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМИГ" ИНН:1106020217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805860 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12651105851356314131
11504 Основные средства на конец предыдущего года1058513262141601728
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6488620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1265110591158450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1059118148141620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48744165191596712428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1651911547994712441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6299167424012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16742401123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1563680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6368820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5505818199215360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1819916922119720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67709287903738128487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28790350702613420139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219192375-198370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2375-18720-94140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219292385-19827-8384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2385-18710-9404-14160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45780263755712334727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26375537423453328465
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4578026405571230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2640553742355330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67709287903738128487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28790350702613420139
21103 Выручка за отчетный год2168117151090358154177
21104 Выручка за предыдущий год715109035815417750888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1550183426699796143601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342669854314349273388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6179337244-94380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37244-8185106850
22203 Управленческие расходы за отчетный год3418413354360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13354351000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2760923890-94740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23890-8220105850
23403 Прочие доходы за отчетный год3674223219411124
23404 Прочие доходы за предыдущий год2232194111248424
23503 Прочие расходы за отчетный год6566223850854148
23504 Прочие расходы за предыдущий год2238508743678288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2471723884-126180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23884-1136673420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5173278966204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27899982261-4124
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2296200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6219500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1954421095-104241348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21095-92875609-18240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1954421095-104240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21095-928756090
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3123751872000
32008 Величина капитала на 3123851871000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195442109500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)195442109500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3121919237500
33008 Величина капитала на 3121929238500
36003 Чистые активы на 3121929238500
36004 Чистые активы на 3123851871000
41103 Поступления – всего за отчетный год2661516141200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2654866122100
41193 Прочие поступления за отчетный год66519100
41203 Платежи – всего за отчетный год2246186414100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1595653807000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18643734100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8093635300
41293 Прочие платежи за отчетный год383171237700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41533272900
42203 Платежи – всего за отчетный год36908000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36908000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год36908200200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период462572700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19544)/Стоимость активов (67709) = 28.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155018+0+34184) = 14.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27609)/Выручка (216811) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19544)/Выручка (216811) = 9.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.479

Индекс Альтмана Z = 4.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (12.73%), рентабельность компании (9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМИГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить