ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ" ИНН:1106020471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806026 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1350061081616993969894
11504 Основные средства на конец предыдущего года10816169939698949995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135006108161699390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10816169939698940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218878881268388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78881268388298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43215314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215314385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2231790913210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года790913214020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1372371160707126070296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116070712607029610678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500050000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6006260062600620
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6006260062600620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года618809-13850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года809-1385-66600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65680658716367758402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6587163677584026980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000045447746411335
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года418547464113362000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2490000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3269000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года624904544774640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года451237464113360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3593000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90674752119559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14831195581698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года906747521190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50761195580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1372371160707126070296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116070712607029610678
21103 Выручка за отчетный год29205284911663015954
21104 Выручка за предыдущий год28491166301595415588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20049224121641421998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19745164142199815280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год915660792160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8746216-60440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915660792160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8746216-60440
23303 Проценты к уплате за отчетный год8322000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2667000
23403 Прочие доходы за отчетный год172379434974
23404 Прочие доходы за предыдущий год23794349742245
23503 Прочие расходы за отчетный год156201174167
23504 Прочие расходы за предыдущий год201174167129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695590179850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59017985-12370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69559017985-1237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59017985-12372424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год695590179850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59017985588250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (695)/Стоимость активов (137237) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20049+0+0) = 45.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9156)/Выручка (29205) = 31.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (695)/Выручка (29205) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.918

Индекс Альтмана Z = 0.686

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (31.35%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАТИНУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить