Общество с ограниченной ответственностью "КАВР" ИНН:1106021041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136083 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50773763056661735410
11504 Основные средства на конец предыдущего года76305666173541038720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5077376305666170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7630566617354100
12103 Запасы на конец отчетного года1771541875867202
12104 Запасы на конец предыдущего года5418758672024258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41049339194362235526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33919439322856837546
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года111113350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1113351000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220650182250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650182250237
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8290350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года903500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4313340188517600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4018852070361200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9390611649311837778388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1164931186877153080761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3214338856620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3388428450980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322433985672-467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33984294510826429
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000333193872025310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3331938720253100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000033319387200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3331938720253100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100711011208124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101120812425670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70611696647398545268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69664756733298828662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8068279776739850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7977675673411120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9390611649311837778388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1164931186877153080761
21103 Выручка за отчетный год232644215971199092107503
21104 Выручка за предыдущий год215971199092107503117265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21994521341818663684044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21341818835984044111536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126992553124560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255310733234590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126992553124560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255310733234590
23203 Проценты к получению за отчетный год44290
23204 Проценты к получению за предыдущий год42900
23303 Проценты к уплате за отчетный год5011565546322470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5655463224704000
23403 Прочие доходы за отчетный год3913424803139452837
23404 Прочие доходы за предыдущий год248031394528372432
23503 Прочие расходы за отчетный год4652722204174338904
23504 Прочие расходы за предыдущий год2220417433166254907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год299-46143450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461262272010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18411510233377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115678337756
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1242071540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20715419370
24603 Прочее за отчетный год28932110540
24604 Прочее за предыдущий год321105491390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-174-897226811545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-897890-5315-802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-174-89722680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-897890-53150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (93906) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219945+0+0) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12699)/Выручка (232644) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (232644) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = -1.871

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.46%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАВР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить