ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР-СЕРВИС" ИНН:1106021242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97136670 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306891421310085
11504 Основные средства на конец предыдущего года142131008512612
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306891421310085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142131008512612
12103 Запасы на конец отчетного года18472597523
12104 Запасы на конец предыдущего года2597523842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534163091620881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30916208817150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3825400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556453405321404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34053214048073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863344826531489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482653148920685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754474956561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года749265614217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года386118190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181901135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749293895424928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389542492815333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787904077324928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407732492816468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863344826531489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482653148920685
21103 Выручка за отчетный год1558479751392632
21104 Выручка за предыдущий год975139263252931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1475919526988029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952698802949702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год825622444603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224446033229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год825622444603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224446033229
23303 Проценты к уплате за отчетный год355341330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34133037
23403 Прочие доходы за отчетный год388473143
23404 Прочие доходы за предыдущий год4731430
23503 Прочие расходы за отчетный год46219511201
23504 Прочие расходы за предыдущий год9511201316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366814253215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142532152876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3615494871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год494871530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год539312344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93123442346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (86334) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147591+0+0) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8256)/Выручка (155847) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (155847) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = -1.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить