Общество с ограниченной ответственностью "ЮниКА" ИНН:1106021387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97137088 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2022351054547398
11504 Основные средства на конец предыдущего года3510545473989380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2022351054540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3510545473980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года995862181138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года862181138113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104501191224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50119022458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109913633720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13633713620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3120487258267760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4872582677609551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1799296346677044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2963466770445692
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132119091159716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190911597163859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1321190911590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190911597160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3120487258267760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4872582677609551
21103 Выручка за отчетный год16605148731372314944
21104 Выручка за предыдущий год14873137231494417198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13001110941271812074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11094127181207412902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3604377910050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3779100528700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3604377910050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3779100528700
23403 Прочие доходы за отчетный год1171313
23404 Прочие доходы за предыдущий год13130
23503 Прочие расходы за отчетный год60036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3715379210060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3792100628370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3220379210062837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3792100628374197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3220)/Стоимость активов (3120) = 103.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13001+0+0) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3604)/Выручка (16605) = 21.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3220)/Выручка (16605) = 19.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 12.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (21.7%), рентабельность компании (19.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮниКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить