ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ""РОНТ-СЕРВИС" ИНН:1106021570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97141977 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3461270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12701283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3601606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16061395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3601606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16061395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3091555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15551344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3091555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15551344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3601606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16061395
21103 Выручка за отчетный год25437309
21104 Выручка за предыдущий год73097783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26147538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75387476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71-229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-229307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71-229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-229307
23403 Прочие доходы за отчетный год6261706
23404 Прочие доходы за предыдущий год17063551
23503 Прочие расходы за отчетный год5441447
23504 Прочие расходы за предыдущий год14473824
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3034

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (360) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2614+0+0) = -2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (2543) = -2.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2543) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 1.414

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.414<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-2.79%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОНТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить