Общество с ограниченной ответственностью "КомиСеверТранзит" ИНН:1106021637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97142184 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74906813067603463829
11504 Основные средства на конец предыдущего года81306893716382943454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74906813068890475939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81306893717593955234
12103 Запасы на конец отчетного года33616104072301627742
12104 Запасы на конец предыдущего года1040716900277421039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1430559956210695278292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99562886157829258038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64168111856774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81118667741829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183087110050131193112808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11005010670111280860991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257993191356220097188747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191356196072188747116225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14996713836813358794243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1383681314829424348330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249886552422327923
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8655242232792319500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105528443336228766581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44333403676658148395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108026529888651094504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52988645909450467895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257993191356220097188747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191356196072188747116225
21103 Выручка за отчетный год214072296863381324322155
21104 Выручка за предыдущий год296863396201322155266183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195497275118293621221315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год275118372276221315185580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185752174587703100840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217452392510084080603
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18575217453934448704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21745239257272744384
23304 Проценты к уплате за предыдущий год311353002353
23403 Прочие доходы за отчетный год7240264200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2642129801301
23503 Прочие расходы за отчетный год5807662600
23504 Прочие расходы за предыдущий год66265303017088
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20008174503934445913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17450163907272726244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1024177500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1775243700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18984156753934445913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15675139537272726212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18984)/Стоимость активов (257993) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195497+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18575)/Выручка (214072) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18984)/Выручка (214072) = 8.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.388

Индекс Альтмана Z = 4.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить