ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН" ИНН:1106021997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97152225 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2263186116171552
12104 Запасы на конец предыдущего года1861161715521347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66156190151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16819015122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5083195821102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34658211021277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2837233623890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2375238928050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2837233623892805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2375238928052646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2119000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2069000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2119206919282279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2069192822791711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года718267461526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306462526935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7182674610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3064625260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2837233623892805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2375238928052646
21103 Выручка за отчетный год29886249042343424360
21104 Выручка за предыдущий год24904234342436018916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26672224992081221583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22499208122158317290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3214240526220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2405262227770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3214240526220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2405262227770
23503 Прочие расходы за отчетный год2902141780
23504 Прочие расходы за предыдущий год2141781220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2924219124440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2191244426550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2924219124442777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2191244426551626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2924000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2191000
32007 Величина капитала на 312059000
32008 Величина капитала на 312059000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2924000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2924000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2924000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2924000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2874000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2874000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2874000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2874000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312109000
33008 Величина капитала на 312119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2924)/Стоимость активов (2837) = 103.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26672+0+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3214)/Выручка (29886) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2924)/Выручка (29886) = 9.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.951

Индекс Альтмана Z = 18.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (9.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить