Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСХОЗ" ИНН:1106022020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97152403 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года911091109110
11504 Основные средства на конец предыдущего года911091109110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года911091109110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года911091109110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356923083457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230834579058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356923083457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230834579058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126791141812567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114181256718168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126791141812567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114181256718168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126791141812567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114181256718168
21103 Выручка за отчетный год253415684191
21104 Выручка за предыдущий год156841917371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1107418517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4185175417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142711503674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115036741954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142711503674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115036741954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142711503674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115036741954
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16694217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94217221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126110563457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105634571733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1261)/Стоимость активов (12679) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1107+0+0) = 128.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1427)/Выручка (2534) = 56.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1261)/Выручка (2534) = 49.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (56.31%), рентабельность компании (49.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить