Общество с ограниченной ответственностью "Портал" ИНН:1106022165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97153006 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26757309802319811302
11504 Основные средства на конец предыдущего года3098023198113027315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2675730980231980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3098023198113020
12103 Запасы на конец отчетного года1994272920976201
12104 Запасы на конец предыдущего года2729209762013692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61791326892226432475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32689224093172012418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6011519654922986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5196549229864552
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1042091950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2091957550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6990140823300480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4082330194416620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96658718035324652964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71803533925296427977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4479341078374900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4107837490344760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44803410883750034486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41088375003448619395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51855307151574618478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3071515892184788582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5185530715157460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3071515892184780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96658718035324652964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71803533925296427977
21103 Выручка за отчетный год1565921068797176776831
21104 Выручка за предыдущий год106879717677683168838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136269945016155557741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94501615555439760164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2032312378102120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1237810212224340
22203 Управленческие расходы за отчетный год7411662064370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6620643733440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12912575837750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57583775190900
23403 Прочие доходы за отчетный год2403983936
23503 Прочие расходы за отчетный год828612683978690
23504 Прочие расходы за предыдущий год12683978690423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4650449037800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44903780193360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9349027674245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90276739221650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37163588301315091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35883013150916601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3716358830130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35883013150910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Портал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Портал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3716)/Стоимость активов (96658) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136269+0+7411) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12912)/Выручка (156592) = 8.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3716)/Выручка (156592) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Портал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 2.58

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.58<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Портал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.25%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Портал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить