Общество с ограниченной ответственностью "Кран Сервис" ИНН:1106022528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81035799 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20602269
11504 Основные средства на конец предыдущего года22693519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20602269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22693519
12103 Запасы на конец отчетного года76509467
12104 Запасы на конец предыдущего года94676670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10791011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года761
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26682196
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21961208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1148412750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127507879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1354415019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1501911398
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27082911
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29213161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27082921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29213171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года189189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года189189
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года189189
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189189
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24382438
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24382438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82099471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94715600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1064711909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119098038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1354415019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1501911398
21103 Выручка за отчетный год39625495
21104 Выручка за предыдущий год54955495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12102530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25302280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27522965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29653215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27522965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29653215
23503 Прочие расходы за отчетный год4444
23504 Прочие расходы за предыдущий год4444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27082921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29213171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27082921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29213171
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27082921
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29213171
32007 Величина капитала на 3129210
32008 Величина капитала на 3129210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27080
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27080
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27080
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29210
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29210
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)29210
33007 Величина капитала на 3127080
33008 Величина капитала на 3127080
36003 Чистые активы на 3127080
36004 Чистые активы на 3129210
41103 Поступления – всего за отчетный год27830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27830
41203 Платежи – всего за отчетный год27720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5310
41293 Прочие платежи за отчетный год10200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2708)/Стоимость активов (13544) = 19.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1210+0+0) = 227.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2752)/Выручка (3962) = 69.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2708)/Выручка (3962) = 68.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 3.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (69.46%), рентабельность компании (68.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кран Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить