ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМА" ИНН:1106022567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81035902 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года591638722
12104 Запасы на конец предыдущего года638722630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500337413002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374130022652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года559443803727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438037273283
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года559443803728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438037283290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450929882531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298825311935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108513921197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139211971355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108513921197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139211971355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года559443803728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438037283290
21103 Выручка за отчетный год10653100199741
21104 Выручка за предыдущий год1001997419617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год885291068941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910689419008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1801913800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год913800609
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1801913800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год913800609
23503 Прочие расходы за отчетный год280455211
23504 Прочие расходы за предыдущий год455211357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1521458595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458595269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1521458595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год458595269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1521)/Стоимость активов (5594) = 27.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8852+0+0) = 20.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1801)/Выручка (10653) = 16.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1521)/Выручка (10653) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.156

Индекс Альтмана Z = 12.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (5.16), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (16.91%), рентабельность компании (14.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить