Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Запад" ИНН:1106022694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81036072 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325569
11504 Основные средства на конец предыдущего года569825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года569825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114738158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81588142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116468160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81608179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119718729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87299004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103502472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24722262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16216256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62566742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16216256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62566742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119718728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87289004
21103 Выручка за отчетный год58862198
21104 Выручка за предыдущий год21986152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12331462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14623179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4653736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7362973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4653736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7362973
23503 Прочие расходы за отчетный год24196
23504 Прочие расходы за предыдущий год196165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4629540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5402808
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4629540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5402808

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4629)/Стоимость активов (11971) = 38.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1233+0+0) = 377.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4653)/Выручка (5886) = 79.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4629)/Выручка (5886) = 78.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.385

Индекс Альтмана Z = 16.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (7.18), коэффициент текущей ликвидности (7.18), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (79.05%), рентабельность компании (78.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить