Общество с ограниченной ответственностью "Усинск-Снабсервис" ИНН:1106022768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81033642 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4455
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4555
11503 Основные средства на конец отчетного года4392379229992026
11504 Основные средства на конец предыдущего года3792299920261942
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14200218003083208
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2180030832080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года242905367300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9053673001468
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года54185308394
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года185313394528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188922668639875933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26686399259333943
12103 Запасы на конец отчетного года2351187723882307
12104 Запасы на конец предыдущего года1877231823071597
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года174435080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4350800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50016259022611418834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25902258531883417756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66386197435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года386197435201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года509900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9932500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52657286992869921656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28699286932165631674
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71549553853268627589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55385326852758935617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4936260121491085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2601214910857020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4947261221601096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2612216010967031
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года464486433266
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года486433266276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года464486433266
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года486433266276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52327415572195722795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41557219562279525325
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года138111073081363432
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10730813634322985
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66138522873009326227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52287300922622728310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71549553853268627589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55385326852758935617
21103 Выручка за отчетный год264696244095191025180240
21104 Выручка за предыдущий год244095191025180240206388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225945209361155388157147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209361155388157147168155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38751347343563723093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34734356372309338233
22203 Управленческие расходы за отчетный год31986297052969823361
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29705297332336128190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год676550295939-268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50295904-26810043
23203 Проценты к получению за отчетный год1694329133287
23204 Проценты к получению за предыдущий год32913328719
23403 Прочие доходы за отчетный год736291443205
23404 Прочие доходы за предыдущий год291443205186
23503 Прочие расходы за отчетный год5508447447061965
23504 Прочие расходы за предыдущий год4474467119654348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год368711751809-1741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11751809-17415900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15161448872224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14488722243342
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год14207286101730
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7286101730756
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2253166-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год53166-102
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-66353867-1168
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год53867-11681408
24603 Прочее за отчетный год-805-240-226-1256
24604 Прочее за предыдущий год-240-226-1256-105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23354521064-1867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4521064-18674069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23354521064-1867
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4521064-18674069
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 312601214910857020
32008 Величина капитала на 312612216010967031
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233545210640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)233545210640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233545210640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)233545210640
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 314936260121491085
33008 Величина капитала на 314947261221601096
36003 Чистые активы на 314947261221601096
36004 Чистые активы на 312612216010967031
41103 Поступления – всего за отчетный год226154235431173001165107
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220371228569167266157728
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год360535492232
41193 Прочие поступления за отчетный год5423632752437147
41203 Платежи – всего за отчетный год233177213784173842168644
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1101011091599433694213
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год83176716794931246957
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год356060724941502
41293 Прочие платежи за отчетный год36340268742970025972
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-702321647-841-3537
42103 Поступления – всего за отчетный год129100408424400062465
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год129100408084400062212
42203 Платежи – всего за отчетный год121861623004339754625
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год308019471115
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12150062300411000
42293 Прочие  платежи за отчетный год53035053510
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год7239-214586037840
43203 Платежи – всего за отчетный год536004069
43293 Прочие платежи за отчетный год536000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-53600-4069
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-320189-238234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2335)/Стоимость активов (71549) = 3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (225945+0+31986) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6765)/Выручка (264696) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2335)/Выручка (264696) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 0.568

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усинск-Снабсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить