ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН" ИНН:1106022775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81033613 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26963281632947629779
11504 Основные средства на конец предыдущего года28163294762977930538
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18100078000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года601179602081669
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79602081669786
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года26344645
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года34464536
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33000542573160338293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54257316033829331360
12103 Запасы на конец отчетного года19643140363199028260
12104 Запасы на конец предыдущего года14036319902826019610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года405141113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года51411130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1056031285819414186994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128581941148699495573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года456411148283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411148283199
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13663580751
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58277512919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139405143600134590116301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143600134590116301125801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172405197857166193154594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197857166193154594157161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1022
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26963408594011852422
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40859401185242252161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26974408694013052434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40869401305243452173
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4139869418833000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8694188330004723
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4139869418833000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8694188330004723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86129940198064871995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94019806487199579050
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года55163542754353227165
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года54275435322716521215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14129214829412418099160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14829412418099160100265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172405197857166193154594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197857166193154594157161
21103 Выручка за отчетный год989012858598869103866212
21104 Выручка за предыдущий год858598869103866212695389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год958560791326810897781925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791326810897781925619685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30452672725820684287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67272582068428775704
22203 Управленческие расходы за отчетный год46271502654990950704
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50265505025070446515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1581917007829733583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1700777043358329189
23203 Проценты к получению за отчетный год37615989190
23204 Проценты к получению за предыдущий год1598919029
23403 Прочие доходы за отчетный год68461074677139242
23404 Прочие доходы за предыдущий год10746771392428771
23503 Прочие расходы за отчетный год7904262453077736096
23504 Прочие расходы за предыдущий год26245301843609615461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165011667-146786919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1667-14678691922528
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-69404085241
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-598052411413
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-45566811-1116-1724
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6811-1116-1724678
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-195058791411-117
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год58791411-117-245
24604 Прочее за предыдущий год-4-108330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13895739-12043261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год739-1204326116734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13895739-12043261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год739-1204326116734
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3140859401185242252161
32008 Величина капитала на 3140869401305243452173
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138950123040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)138950123040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138950120430
33218 Убыток (ИТОГО)138950120430
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1-200
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1200
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311022
33007 Величина капитала на 3126963408594011852422
33008 Величина капитала на 3126974408694013052434
36003 Чистые активы на 3126974408694013052434
36004 Чистые активы на 3140869401305243452173
41103 Поступления – всего за отчетный год980976823963853491888798
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год956263806251826076864844
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7116980130420
41193 Прочие поступления за отчетный год24002107321437323954
41203 Платежи – всего за отчетный год983435794805844066880014
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год525164403965476257556385
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год342846295855238325214373
41293 Прочие платежи за отчетный год115425923591271155754
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24592915894258784
42103 Поступления – всего за отчетный год37300397002183084310
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3730039600218300
42203 Платежи – всего за отчетный год24527577773112993010
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год451470992978790521
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год192004940000
42293 Прочие  платежи за отчетный год813127813422489
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год12773-18077-9299-8700
43203 Платежи – всего за отчетный год10269108182610
43293 Прочие платежи за отчетный год10269108182610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10269-10818-2610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45263-13584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13895)/Стоимость активов (172405) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (958560+0+46271) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15819)/Выручка (989012) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13895)/Выручка (989012) = -1.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 1.312

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.312<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-1.6%), рентабельность компании (-1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСКИЙ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить