ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РН-ОХРАНА-УСИНСК" ИНН:1106023112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81038007 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51120303549
11504 Основные средства на конец предыдущего года120303549604
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000182488
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7962106916
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года621069161385
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3560
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5607
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3331874333953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18743339531996
12103 Запасы на конец отчетного года12818331268672
12104 Запасы на конец предыдущего года8331259672638
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года86739772
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7397720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13407840774128395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8407740183957759
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22598289492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года982894922
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года162000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15263942790669631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9427906696318399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155969614949913584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года961494991358410395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1987-1657-1196-4162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1657-1183-4162-5576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2237-1407-933-3899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1407-933-3899-5326
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8588160169
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года88160169144
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8588160169
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88160169144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107288844856111494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года884485611149412227
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2546208917115820
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2089171158203350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13274109331027217314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10933102721731415577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155969614949913584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года961494991358410395
21103 Выручка за отчетный год93647809007328777969
21104 Выручка за предыдущий год80900732877796969777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70709636445269160218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63644526916021854098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22938172562059617751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17256205961775115679
22203 Управленческие расходы за отчетный год18068169281588215015
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16928158901501516901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год487032847142736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32847062736-1222
23203 Проценты к получению за отчетный год144419841
23204 Проценты к получению за предыдущий год4198415
23403 Прочие доходы за отчетный год124425512
23404 Прочие доходы за предыдущий год4251462149
23503 Прочие расходы за отчетный год62910841011822
23504 Прочие расходы за предыдущий год108411038111362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4509-29038521921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29038471932-2430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1038212790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2127900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год117241129110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год241129110184
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-372-1625
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-72-162574
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1744-803-469
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-44-803-469376
24603 Прочее за отчетный год-153000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3644-53029861427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47429641438-2128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3644-53029861427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47429641438-2128
32003 Величина капитала на 31250250250250
32007 Величина капитала на 31-1657-1183-4162-5576
32008 Величина капитала на 31-1407-933-3899-5326
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3644029661427
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3644029661427
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3644029661427
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3644029661427
33003 Величина капитала на 31250250250250
33007 Величина капитала на 311987-1657-1196-4162
33008 Величина капитала на 312237-1407-933-3899
36003 Чистые активы на 312237-1407-933-3899
36004 Чистые активы на 31-1407-933-3899-5326
41103 Поступления – всего за отчетный год88702805707358372413
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год88591802887344171696
41193 Прочие поступления за отчетный год111282142717
41203 Платежи – всего за отчетный год87757805147616169438
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2719125548114995925
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46498410444594742903
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1247926169190
41293 Прочие платежи за отчетный год1282112996179620574
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год94556-25782975
42103 Поступления – всего за отчетный год94171193345304065
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год94001181845304062
42193 Прочие поступления за отчетный год17000
42203 Платежи – всего за отчетный год98501208121556550
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год98501180020606550
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-433-1482375-2485
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период512-92-203490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3644)/Стоимость активов (15596) = 23.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70709+0+18068) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4870)/Выручка (93647) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3644)/Выручка (93647) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 4.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РН-ОХРАНА-УСИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить