ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНИК" ИНН:1106023144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038059 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14322711422010
11504 Основные средства на конец предыдущего года2271142201032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14322711420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227114220100
12103 Запасы на конец отчетного года38829725945
12104 Запасы на конец предыдущего года2972594573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7055595458974218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5954589642373981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214029881543188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29881544188558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9583923976990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9239769944700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9726946688416461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9466884164804644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6284618646942286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года618646942286787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3442328041474175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3280414741943857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3442328041470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3280414741940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9726946688416461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9466884164804644
21103 Выручка за отчетный год25611236852044917732
21104 Выручка за предыдущий год23685204491773216127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23411200511732915091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20051173291509115041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2200363431200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3634312026410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2200363431200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3634312026410
23403 Прочие доходы за отчетный год956430108216
23404 Прочие доходы за предыдущий год4301082164
23503 Прочие расходы за отчетный год1006357342545
23504 Прочие расходы за предыдущий год357342545481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2150370738600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3707386021120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год775713701530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год713701530465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1375299431591582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299431591582144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1375)/Стоимость активов (9726) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23411+0+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2200)/Выручка (25611) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1375)/Выручка (25611) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.826

Индекс Альтмана Z = 8.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить