Общество с ограниченной ответственностью "Алекс" ИНН:1106023183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038094 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года436839203525
12104 Запасы на конец предыдущего года392035251808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5563113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года563113126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437344833638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448336381934
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437344833638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448336381934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года81100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4988110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386503628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366236281924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436344733628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366236281924
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437344833638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448336381934
21103 Выручка за отчетный год575362623339
21104 Выручка за предыдущий год211033394372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391048172719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202027193888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18431445620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90620484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18431445620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90620484
23404 Прочие доходы за предыдущий год231000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18431445620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2400620484
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18431445620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2400620484

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1843)/Стоимость активов (4373) = 42.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3910+0+0) = 47.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1843)/Выручка (5753) = 32.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1843)/Выручка (5753) = 32.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 4.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (32.04%), рентабельность компании (32.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить