ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕХКОМФОРТ" ИНН:1106024331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85373273 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11347141511016
11504 Основные средства на конец предыдущего года1415110160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11347141511016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1415110160
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225924700415131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49913151324952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12110061790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10061790341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227144801016921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50919169225293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340616216117937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65070179375293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18178287784845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2877848451687
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158833338313092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36291130933606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158833338313092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36291130933606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340616216117937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65070179375293
21103 Выручка за отчетный год360718694939954
21104 Выручка за предыдущий год86949399540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486287373835226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73737352260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12557132114728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1321247280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12557132114728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1321247280
23403 Прочие доходы за отчетный год5385145400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1454000
23503 Прочие расходы за отчетный год1190209974
23504 Прочие расходы за предыдущий год2120740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8362256524654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2563246540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232715771499
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157714990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10689240753155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2405531550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10689)/Стоимость активов (34061) = -31.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48628+0+0) = -25.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12557)/Выручка (36071) = -34.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10689)/Выручка (36071) = -29.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.144

Индекс Альтмана Z = -0.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-34.81%), рентабельность компании (-29.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить