Общество с ограниченной ответственностью "Артех" ИНН:1106024370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85373501 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000120010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1200100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000120010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121610030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1745370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1216274837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2748370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2216394847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3948470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1386161747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1617470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83023310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83023310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2216394847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3948470
21103 Выручка за отчетный год32793765264
21104 Выручка за предыдущий год37652640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19032158227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21582270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1376160737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1607370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1376160737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1607370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1376160737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1607370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1376160737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1607370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1376)/Стоимость активов (2216) = 62.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1903+0+0) = 72.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1376)/Выручка (3279) = 41.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1376)/Выручка (3279) = 41.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.67

Индекс Альтмана Z = 9.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (41.96%), рентабельность компании (41.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить