ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАНДАРТ СЕРВИС" ИНН:1106024606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85388483 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23436941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369115389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384107102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107158113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6184760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4762870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618476161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476287537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-470-1130-245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1130-766-280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10881606406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16061053817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108816060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160610530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618476161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476287537
21103 Выручка за отчетный год313229063253
21104 Выручка за предыдущий год290627442995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243530973072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309731022676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год697-1910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-191-3580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год697-1910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191-3580
23503 Прочие расходы за отчетный год383128
23504 Прочие расходы за предыдущий год313731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год659-2220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-222-3950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141126115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год659-36335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-363-521173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (659)/Стоимость активов (618) = 106.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2435+0+0) = 28.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (697)/Выручка (3132) = 22.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (659)/Выручка (3132) = 21.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.432

Индекс Альтмана Z = 5.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (22.25%), рентабельность компании (21.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить